A partir del gener del 2025, els estalviadors que tinguin plans de pensions podran accedir als seus fons de manera anticipada. No obstant això, aquesta flexibilitat més gran ve acompanyada d'un increment en els impostos sobre els guanys.
Aquesta mesura suposa un canvi significatiu en la naturalesa d'aquests productes, dissenyats inicialment per incentivar l'estalvi a llarg termini. Tot i que l'opció de rescatar fons després de 10 anys podria atraure els que busquen liquiditat immediata, els experts adverteixen dels desavantatges fiscals associats.
Com afectarà el rescat anticipat?
Un dels aspectes més cridaners de la nova normativa és que els estalviadors podran rescatar els plans de pensions una vegada que les aportacions superin els 10 anys d'antiguitat. Això significa que, a partir del proper any, es podrà recuperar el capital acumulat abans de la jubilació.
Però aquesta opció ve amb un preu. Els diners retirats tributaran com a rendiment del treball a l'IRPF, i s'aplicarà un tipus impositiu que oscil·la entre el 19% i el 47%.
Depenent del tram d'ingressos del contribuent. Per tant, els que optin per rescatar el seu pla abans de jubilar-se podrien enfrontar-se a una càrrega fiscal més gran que si esperen la jubilació.
Els impostos seran el gran fre
Els experts adverteixen que la tributació a l'IRPF farà que molts s'ho pensin dues vegades. Segons Ortega, “els qui avancin el rescat es trobaran amb una factura fiscal molt més elevada del que podrien esperar si esperen fins al moment de la jubilació”.
L'impacte d'aquesta finestra nova de liquiditat també podria tenir conseqüències per als fons de pensions. I és que es preveu que alguns estalviadors decideixin retirar grans sumes de diners acumulats, cosa que podria afectar negativament el patrimoni gestionat.
Fi dels incentius fiscals?
En els darrers anys, els plans de pensions individuals han patit importants modificacions en la seva fiscalitat. El 2020 es va reduir el límit d'aportacions amb dret a desgravació fiscal.
Passant de 8.000 a 2.000 euros, i més tard a 1.500 euros el 2022. Aquesta disminució ha fet que els plans perdin un dels principals atractius.
Isabel Casares, secretària general de l'Organització de Consultors de Pensions, destaca que la manca d'incentius fiscals i la liquiditat més gran dels plans de pensions els farà menys atractius. Especialment quan hi ha altres productes financers alternatius amb condicions més avantatjoses.
La fi dels plans de pensions?
Malgrat els reptes, alguns experts no creuen que els plans de pensions desapareguin del tot. Enrique Devesa, professor de la Universitat de València, opina que encara que aquestes mesures afecten negativament, moltes persones seguiran veient-los com una eina útil. Especialment per a l'estalvi a llarg termini.
El canvi que el Govern introduirà el 2025 està dissenyat per flexibilitzar l'accés a l'estalvi. Però planteja dubtes sobre si realment fomentarà noves aportacions o si, per contra, podria reduir el patrimoni gestionat a llarg termini.
El que és segur és que l'escenari fiscal i la liquiditat anticipada modificaran el comportament dels estalviadors. Els que hauran d'avaluar amb cura quan i com retirar els seus fons per no patir un càstig fiscal innecessari.