Les transferències entre familiars són una pràctica comuna a Espanya. Especialment quan algú necessita suport econòmic per a una despesa important, com la compra d'un habitatge o un cotxe. També ara, que arriba el Nadal, es tornen més habituals amb els típics regals de diners.
No obstant això, el que molts desconeixen és que aquests moviments financers no estan exempts de l'atenció d'Hisenda. Aquesta busca garantir que es compleixin les normatives fiscals i de prevenció del frau.
Els límits que activen les alertes d'Hisenda
Quan es tracta de donacions entre familiars, l'Agència Tributària posa el focus en determinades quantitats que han de ser declarades per evitar sancions. Les que superin els 10.000 euros sempre han de ser informades a través d'un model oficial. No obstant això, les alarmes poden activar-se fins i tot amb imports més baixos.
A partir de 6.000 euros, segons la Llei de Prevenció del Blanqueig de Capitals i Finançament del Terrorisme, Hisenda pot iniciar una investigació. Ho farà per comprovar la legalitat de l'operació.
L'impacte de l'Impost de Successions i Donacions
Les transferències familiars estan també subjectes a l'Impost de Successions i Donacions (ISD). El seu cost varia en funció de la comunitat autònoma i la quantia de la donació.
Mentre que en regions com Madrid i Andalusia existeixen bonificacions que redueixen significativament aquest tribut, en altres com Catalunya o Astúries, els costos poden ser molt més elevats.
A Astúries, per exemple, existeixen excepcions com les donacions a fills menors de 21 anys o a cònjuges, que estan exemptes fins als 300.000 euros. Però les operacions que no s'ajustin a aquests supòsits poden enfrontar una fiscalitat considerable. Per això, conèixer les normatives locals resulta fonamental per evitar sorpreses.
Però no només les transferències bancàries estan sota vigilància. Qualsevol operació en efectiu, com dipòsits o retirades superiors a 3.000 euros, obliga els bancs a notificar a Hisenda.
De la mateixa manera, moviments que involucrin bitllets de 500 euros, el cobrament de xecs, pagarés o lletres de canvi també queden registrats. A més, a partir dels 1.000 euros, és obligatori identificar totes les parts implicades en la transacció.
Les sancions per no declarar a Hisenda
Hisenda considera una infracció greu la falta de declaració dels mitjans de pagament. La qual cosa pot derivar en multes d'entre 600 euros i fins al 50 % del valor de l'operació. Aquestes sancions, recollides a la pàgina oficial de l'Agència Tributària, són aplicables tant a qui ometi la declaració dels imports com a qui intenti eludir el pagament de l'ISD.
En cas de rebre una sanció, l'afectat disposa d'un mes per presentar un recurs i justificar l'operació. Aquesta vigilància reforça la necessitat de realitzar les transferències familiars de forma transparent, assegurant-se de complir amb les normatives fiscals i evitant així possibles sancions que poden afectar la butxaca.