Les transferències bancàries són una de les operacions més comunes en el dia a dia financer. Tanmateix, quan aquests moviments es realitzen entre familiars, poden adquirir un caràcter diferent als ulls d'Hisenda. En molts casos, el que per a alguns és un simple gest d'ajuda econòmica, per a Hisenda pot ser considerat una donació subjecta a impostos.
Com vigila Hisenda les transferències entre familiars
Hisenda presta especial atenció a les transferències de diners entre familiars, especialment quan superen certs límits econòmics. Aquestes operacions són analitzades amb l'objectiu d'evitar fraus fiscals, blanqueig de capitals o possibles donacions no declarades.
A partir dels 6.000 euros, qualsevol transferència entre familiars pot aixecar sospites i ser objecte d'investigació per part de l'Agència Tributària.
Segons la normativa vigent, totes les entitats bancàries estan obligades a informar a Hisenda sobre els moviments que superin els 3.000 euros. Tant si es realitzen en forma de transferències, retirades d'efectiu o dipòsits. A més, si la quantitat arriba als 10.000 euros, el contribuent està obligat a justificar l'origen i destí dels diners.
L'Impost de Successions i Donacions
Les transferències entre familiars, encara que siguin realitzades amb la millor intenció, no estan exemptes d'obligacions fiscals. Aquestes operacions poden considerar-se donacions, i per tant, estan subjectes a l'Impost de Successions i Donacions (ISD). El percentatge a pagar varia depenent de la comunitat autònoma on resideixi el receptor dels diners.
Si la transferència no és declarada correctament, Hisenda pot imposar multes que oscil·len entre els 600 euros com a mínim i fins al 50% del valor de la quantitat no declarada.
Quan salten les alarmes a Hisenda
Les alarmes solen activar-se quan una persona realitza múltiples transferències petites que, sumades, superen els límits establerts. A més, l'ús freqüent de bitllets de 500 euros o el cobrament de xecs de quantitats elevades també són pràctiques que poden cridar l'atenció d'Hisenda.
D'altra banda, no totes les transferències entre familiars estan subjectes a sancions o impostos. Moviments que no superen els 6.000 euros i que tenen un origen justificat no solen generar problemes. Tanmateix, quan s'assoleixen o superen aquestes quantitats, és recomanable comptar amb documentació que justifiqui el motiu de l'operació.
Conseqüències de no declarar una transferència
L'Agència Tributària és clara al respecte: no declarar una transferència que superi els límits establerts pot considerar-se una infracció greu. La sanció mínima establerta és de 600 euros, però pot augmentar depenent de l'import i les circumstàncies del cas. A més, en situacions greus, Hisenda pot iniciar una investigació més profunda sobre les finances del contribuent.
En definitiva, les transferències entre familiars s'han de realitzar amb responsabilitat i transparència. Sempre és aconsellable consultar amb un assessor fiscal abans de realitzar moviments de grans quantitats de diners per evitar problemes futurs amb Hisenda. Mantenir-se informat i complir amb les normatives vigents és la millor manera d'evitar sancions innecessàries.