Pagar la hipoteca dels teus fills pot semblar un gest de suport financer, però cal anar amb compte amb les implicacions fiscals. Hisenda considera aquestes transferències com a donacions, la qual cosa les subjecta a l'impost de successions i donacions.
Per evitar sorpreses és crucial formalitzar qualsevol ajut econòmic com un préstec sense interessos, degudament documentat. Això no només evita problemes amb Hisenda, sinó que també protegeix les dues parts en cas de discrepàncies futures.
Com ajudar els teus fills amb la hipoteca?
Si els teus fills no poden afrontar el pagament de la hipoteca i decideixes ajudar-los, tens diverses opcions, però totes requereixen precaucions fiscals. El més important és no fer pagaments directes a la hipoteca en nom dels teus fills. En cas contrari, Hisenda pot veure aquests moviments com a donacions.
Una de les formes més segures d'ajudar és a través d'un préstec sense interessos. Aquest ha de quedar formalitzat per escrit i, preferiblement, registrat davant de notari. Això assegura que Hisenda no ho vegi com una donació encoberta.
En aquest cas, els teus fills hauran de tornar els diners en un termini acordat, encara que no hi hagi interessos pel mig.
D'altra banda, les donacions són una opció, però impliquen el pagament de l'impost de successions i donacions. Aquest impost varia segons la comunitat autònoma i pot ser elevat si no hi ha bonificacions específiques.
Per exemple, a la Comunitat de Madrid, les donacions per comprar un primer habitatge de pares a fills estan bonificades al 99%. Però a altres regions l'impost pot ser significativament més alt.
Fer transferències regulars per pagar la hipoteca del teu fill sense formalitzar-lo adequadament pot resultar en sancions fiscals. Hisenda pot percebre aquestes transferències com una donació. Per tant, a més de l'impost corresponent, pot comportar interessos i multes per omissió a la declaració.
La importància de la transparència
La clau és la transparència. Qualsevol ajut econòmic de pares a fills ha de ser declarat correctament per evitar problemes legals.
Un préstec sense interessos ha d'especificar els terminis i les condicions de devolució. I s'ha de poder demostrar davant d'Hisenda que es tracta d'un préstec real, no una donació disfressada.
Es pot dir, per tant, que ajudar els teus fills amb la hipoteca és possible, però requereix planificació i assessorament fiscal. Formalitzar l'ajuda com un préstec és una manera segura d'evitar complicacions amb Hisenda. Permetrà que el suport financer no es converteixi en un problema a llarg termini.