La pensió de jubilació depèn principalment de dos factors: el salari i els anys que hagis cotitzat a la Seguretat Social. Tots dos aspectes es combinen per determinar la quantitat final que rebràs.
El salari és el primer d'aquests factors i, com més gran sigui, més gran serà també la base reguladora de la teva pensió. Tot i això, els anys cotitzats són igual d'importants, ja que el temps treballat marca el percentatge de la pensió a què tindràs dret. Conèixer com s'entrellacen aquests dos elements us permetrà estimar amb precisió la quantitat de la vostra futura jubilació.
Com es calcula la base reguladora
Per calcular la base reguladora, s'utilitzen les darreres 300 cotitzacions realitzades. Aquesta suma es divideix entre 350, un procés que pren en compte la trajectòria laboral recent del treballador.
Les darreres 24 cotitzacions es valoren al preu nominal d'aquell moment. Mentre que la resta s'ajusten per inflació perquè el valor es mantingui.
Aquest càlcul resulta en el que es coneix com a “base reguladora”, que representa el 100 % de la pensió màxima a què pots optar. Aquest resultat es tradueix en la quantitat que es pot percebre de manera íntegra. Tot i que els anys cotitzats determinaran si correspon el total o una fracció d'aquesta base.
Quin percentatge de la base rebràs segons els anys cotitzats
Els teus anys de cotització són determinants per establir quin percentatge de la base reguladora rebràs finalment. Per tenir dret a una pensió contributiva mínima, és imprescindible haver cotitzat un mínim de 15 anys.
Aquest mínim et dona dret a rebre el 50% de la base reguladora, que serà la quantitat que rebràs mensualment. A partir d'aquests 15 anys cada mes addicional cotitzat augmentarà el percentatge, encara que no de manera lineal.
En els primers mesos després dels 15 anys, l'increment és més gran. Així, durant els primers 49 mesos addicionals, el percentatge de la base reguladora puja a 0,21 punts cada mes.
Des del mes 50, l'augment és lleugerament menor, sumant 0,19 punts al mes fins a completar 209 mesos. Assolir el 100% de la base reguladora, és a dir, la pensió completa, requereix haver cotitzat un total de 36 anys i sis mesos.
Exemples de càlcul per anys cotitzats
La pensió final que rebràs puja en funció dels anys de cotització, i cada any treballat incrementa aquest percentatge fins a arribar al 100%. Alguns exemples permeten visualitzar com canvia la pensió amb el temps treballat.
Amb 15 anys cotitzats, es percep un 50% de la base reguladora. Si has treballat durant 20 anys, rebràs al voltant del 62%. Amb 25 anys, aquest percentatge puja al 73%.
Als 30 anys de cotització, la pensió arribarà a un 85% de la base. Finalment, amb els 36 anys i sis mesos exigits, podràs cobrar el 100%. Aquests percentatges poden variar a partir del 2027, ja que la reforma del 2013 preveu ajustaments que impactaran el càlcul i els anys necessaris per a la jubilació completa.
Jubilació anticipada i els seus efectes a la pensió
Un altre aspecte que influeix en el càlcul de la pensió és la possibilitat d'accedir a la jubilació anticipada. La Seguretat Social permet retirar-se de manera anticipada fins a dos anys abans de l'edat legal.
Aquest avenç es pot estendre a quatre anys si la jubilació és forçosa. Tot i això, aquesta elecció està subjecta a penalitzacions. Per acollir-se a la jubilació anticipada voluntària, cal haver cotitzat almenys 35 anys.
Encara que us retireu abans de l'edat oficial, l'import de la pensió es veurà reduït. La Seguretat Social aplica coeficients reductors segons els anys cotitzats i el temps que avancis la jubilació.
Aquests coeficients van des del 2,81% fins a un màxim del 21% sobre la pensió final. I les condicions variaran en funció dels anys cotitzats.