El 2025, els espanyols tindran una oportunitat sense precedents per rescatar els seus plans de pensions amb més flexibilitat. A partir d'aquell any, ja no caldrà esperar la jubilació ni travessar situacions excepcionals per accedir als estalvis.
Si les teves aportacions compleixen més de deu anys al pla, podràs retirar-les sense justificar un motiu concret. Aquesta nova possibilitat, però, planteja preguntes importants. Aquí tens tot el que cal saber abans de prendre una decisió que pot impactar les teves finances a llarg termini.
L'accés als 10 anys: què vol dir realment?
Aquest canvi permet recuperar les aportacions al pla de pensions amb més de deu anys. Es tracta d'una mesura proposada el 2014 per fer més flexible aquest producte d'estalvi. Especialment pensada per als que busquen liquiditat sense esperar la jubilació.
Tot i que la mesura va ser ben rebuda, ha generat preocupació a la indústria financera. El 2025, milers de persones podran rescatar els seus fons, cosa que podria influir significativament en el mercat de pensions.
Per accedir al capital, les teves aportacions han de complir amb el termini de deu anys al pla. Per exemple, el 2025 podries retirar els diners invertits fins a finals del 2015, incloent-hi el rendiment acumulat fins ara. Les aportacions realitzades a partir del 2016, en canvi, hauran de romandre al pla fins que compleixin la dècada requerida.
Opcions de rescat i fiscalitat
En rescatar el pla de pensions, has de saber que els diners retirats tributen com un rendiment del treball i se sumaran als teus ingressos anuals, afectant el teu IRPF. Per això, hi ha tres modalitats de rescat.
L'opció de renda permet rebre pagaments periòdics, ajudant-te a mantenir un tipus impositiu més baix en molts casos. El rescat en forma de capital, per altra banda, permet recuperar tots els diners d'una vegada. I aplicar una reducció fiscal del 40% sobre les aportacions prèvies al desembre del 2006.
Aquesta reducció pot ser avantatjosa, encara que, com que és una suma elevada, podries saltar a un tram fiscal superior. L'opció mixta combina ambdues modalitats, permetent prendre una part com a capital i la resta en pagaments periòdics.
Consideracions fiscals: és el moment adequat per rescatar?
Recuperar el pla abans de la jubilació pot resultar costós en termes fiscals. Com a treballador actiu, el teu tipus impositiu és probablement més alt que quan et jubilis. Aquesta diferència en la càrrega fiscal significa que, en rescatar el pla ara, podries pagar més impostos dels que pagaries en arribar a la jubilació.
A més, si decideixes recuperar tot el capital de cop, és probable que t'ubiquis en un tram superior de l'IRPF. Especialment si els teus ingressos anuals són elevats. Per a molts, el rescat en forma de renda pot ser l'opció menys costosa, ja que permet tributar en trams més baixos dins la base general de l'IRPF.
És el moment adequat per rescatar el pla?
La decisió de rescatar el pla de pensions als deu anys depèn de les teves necessitats personals, la teva situació financera i els teus objectius. Abans de prendre una decisió, avalua la càrrega fiscal ara davant de la teva jubilació.
I considera si pots obtenir majors beneficis mantenint els diners al pla. A més, analitza si hi ha altres productes financers que ofereixin un major rendiment sense afectar la teva situació fiscal.