Els bancs tenen l'obligació de comunicar a l'Agència Tributària una sèrie de moviments als comptes dels clients. Afectarà sobretot aquelles operacions que puguin ser considerades com a sospitoses. Per evitar certs problemes, els usuaris haurien de conèixer els marges en què es mou Hisenda quant a limitacions de diners.
En general, la majoria de gestions que es fan a les entitats bancàries solen ser pagaments, ingressos o transferències. Són tràmits molt senzills que, en principi, no haurien de crear cap contratemps al client. Ara bé, es pot donar el cas que des del banc aprecien alguna cosa inusual o estranya.
Això sol passar quan hi ha un moviment de diners que crida massa l'atenció per les seves altes quantitats o la freqüència de les transaccions. Si és així, al banc no li quedarà més remei que posar-ho en coneixement d'Hisenda. Amb això es pretén evitar certes activitats irregulars com el blanqueig de capitals o el frau il·legal.
Què es comunica a Hisenda?
Cada any les entitats bancàries comuniquen a l'Agència Tributària la situació financera de cada contribuent. En aquesta informació apareixeran el saldo dels comptes, els interessos generats i les inversions. Entre aquestes es trobaran els fons d'inversió, els dipòsits o les accions.
![Imatge d'una mà traient bitllets del caixer Imatge d'una mà traient bitllets del caixer](https://filesedc.com/uploads/17/img/2023/01/1200/imatge-duna-ma-traient-bitllets-del-caixer-63d3b471a10d2.webp)
Aquestes dades serviran de referència a Hisenda, a partir de les quals podrà fer l'esborrany i elaborar una estimació dels nostres guanys. Ara bé, més enllà de la campanya de la Renda, els bancs han de posar a la seva disposició altres justificants.
Tal com indica la Llei 7/2012 de 29 d'octubre, hauran de facilitar al fisc la informació sobre els pagaments i cobraments en metàl·lic. Afectarà totes aquelles quanties que superen els 3.000 €, independentment de si l'ingrés s'ha fet a un dels caixers o a la finestreta de la sucursal.
Serà el primer moviment en què prestaran una atenció especial els tècnics d'Hisenda. Tot i això, també li concedeixen molta rellevància a un altre que comporta una gestió de diners molt alta: quan se superin els 10.000 € i els préstecs i crèdits per sobre dels 6.000 €, recull El Debate.
Aquests tipus de notificacions per part dels bancs a l'Agència Tributària resulten independents a les comunicacions ordinàries de caràcter anual, les quals també es remeten als contribuents perquè puguin fer la Declaració de la Renda.
![Home comptant bitllets Home comptant bitllets](https://filesedc.com/uploads/17/img/2022/11/1200/home-comptant-bitllets-63775bd3ecc99.webp)
L'advertiment de l'Agència Tributària
La Llei General Tributària indica que els bancs tenen l'obligació de «proporcionar a l'Administració tributària tota mena de dades». Sempre que guardin relació amb el «compliment de les obligacions tributàries o deduïdes de les seves relacions econòmiques i professionals».
A partir dels 10.000 €, caldrà donar explicacions a l'Agència Tributària. Encara que fixen aquesta quantia, l'organisme controla tots els moviments i pot reclamar a l'entitat bancària l'aportació de més detalls sobre qualsevol transacció.
En cas de no informar Hisenda sobre aquestes transferències superiors als 10.000 €, el ciutadà s'enfronta a possibles multes des dels 600 € fins al 50 % de la quantitat enviada. També es pot donar el cas que hagin de justificar-ne l'origen. Si no es pogués demostrar, les sancions serien des de 60.000 € fins a més de 150.000 €.
S'han de declarar els bizums?
Les operacions a través de plataformes com Bizum també s'han de declarar a Hisenda. Tenen el mateix règim que el de qualsevol transferència bancària. En aquest sentit, els bancs també han de posar en coneixement del fisc qualsevol transacció excessivament alta, a més d'aquelles que es repeteixin massa sovint.